Как получить налоговый вычет через работодателя.

Если вы покупали квартиру, тратились на лечение или обучение, либо делали взносы на пенсию, но не хотите заморачиваться с вычетом из налоговой, то можете воспользоваться вычетом от работодателя. Способ законный и очень удобный. При таком способе вам не возвращают деньги на карту большими суммами, а просто перестают удерживать подоходный налог из вашей зарплаты.
Сколько денег реально можно получить с вычетом
Рассмотрим пример. Вы получаете официальную зарплату в 100 000 рублей в месяц. Из неё удерживают 13% — это 13 000 руб. На руки вы получаете уже не 100, а 87 000 руб.
Если вы покупаете квартиру, то имеете право на имущественный налоговый вычет на сумму до 2 млн руб. 13% из этой суммы получается 260 000 руб.
Если вы купили квартиру после 01.01.2014, то можете применить вычет ко всей недвижимости, которую купили после позднее. То есть не обязательно вкладываться ровно в одну покупку на 2 млн — вы можете, например, сначала купить квартиру поменьше, а потом дачу или участок, и потратить вычет постепенно. Главное, чтобы общая сумма расходов не превысила лимит в 2 млн рублей.
Важно! Если вы взяли ипотеку после 1 января 2014 года, то по процентам действует лимит — не более 3 млн для вычета. А вот те, кто взял ипотеку до 2014 года, могут вернуть налог со всей суммы уплаченных процентов, без ограничений.
Кто может получить вычет через работодателя. Все, кто платит НДФЛ с дохода
А кому вычет не положен. Самозанятым — у них нет НДФЛ, а только налог на профессиональный доход.
ИП на УСН или патенте — по тем же причинам.
Фрилансерам, работающим "вчерную", без договоров и налогов.
Какие вычеты можно оформить через работодателя.
Самый "жирненький" вид вычета - имущественный. Суммы здесь большие, а использовать его можно несколько лет подряд. Подходит тем, кто купил квартиру, вложился в строительство (в т.ч. по ДДУ), приобрёл земельный участок под ИЖС, оформил ипотеку — и теперь платит проценты банку.
Максимальная сумма имущественного вычета — 2 000 000 рублей по стоимости жилья и ещё 3 000 000 рублей по процентам по ипотеке.
Существуют еще социальные вычеты, их можно оформить, если вы потратили деньги на здоровье, образование, страхование жизни и взносы в НПФ.
Оплаченные услуги должны подтверждаться чеком, договором, а у учреждения должна быть лицензия. А еще вычет можно получить даже за покупку лекарств, если они по рецепту.
Не на все медицинские услуги можно сделать вычет. На то, что можно, указано в Перечне, утвержденном постановлением Правительства Российской Федерации от 08.04.2020 № 458.
При оформлении договора добровольного страхования жизни сроком от 5 лет, когда вы платите взносы сами (а не через работодателя), вы тоже имеете право на вычет. Главное — договор должен быть заключён со страховой компанией, у которой есть лицензия.
Если вы добровольно делаете взносы в НПФ — можно вернуть налог с суммы этих взносов. Это тоже подпадает под социальные вычеты.
Как получить вычет: пошаговая инструкция
Шаг 1. Подайте заявление через Личный кабинет на сайте налоговой www.nalog.gov.ru/rn77/.
Шаг 2. Ждите подтверждение от налоговой.
Налоговая рассматривает заявление до 30 календарных дней. Уведомление придёт в личный кабинет или заказным письмом на почту, и параллельно — отправят вашему работодателю. Пока подтверждение не пришло — вычет не действует.
Шаг 3. Отдайте уведомление в бухгалтерию
После этого вы начинаете получать зарплату без удержания НДФЛ — с того месяца, когда подали уведомление. Но расчёт ведётся с начала года!
Пример. Ольга купила квартиру в феврале 2024. Подала заявление в налоговую в апреле, получила подтверждение в мае, отнесла в бухгалтерию. И хотя "бумажки" оформились в мае, бухгалтер рассчитал сумму вычета нарастающим итогом с января. Так что все её январские-февральские-мартовские 13% тоже вернулись — но в виде увеличенной зарплаты.
Что говорит закон. Работодатель не может отказать в применении вычета, если есть подтверждение из ИФНС. Пересчёт НДФЛ ведётся нарастающим итогом, но не пересчитывают помесячно и вычет можно оформить несколько раз — например, на квартиру и на лечение одновременно (если есть основания).
А если вам отказали, проанализируйте отказ и при наличии оснований можете его обжаловать.